Στη διάρκεια της Χρήσης μείωσε τον δανεισμό της κατά 2.958.361 Ευρώ. Από τον Ισολογισμό του 2022 λείπουν οι Ταμειακές Ροές τις οποίες, ωστόσο, έχουμε υπολογίσει.
Ο πρώτος πίνακας παρουσιάζει όλα τα μεγέθη του Ισολογισμού του 2022 και την μεταβολή τους σε σχέση με την Χρήση του 2021. Για την καλύτερη παρουσίαση του Ισολογισμού χρησιμοποιήσαμε πέντε διαφορετικά χρώματα καθένα από τα οποία παραπέμπει σε αντίστοιχους πίνακες από αυτούς που ακολουθούν.
| ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ | |
| Κτήρια σε εγκαταστάσεις τρίτων | 36.224.651 | 0 | 36.224.651 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Λοιπά Ενσώματα Πάγια | 926.080 | 32.799.411 | -31.873.331 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Λοιπά Ενσώματα Στοιχεία | 13.279 | 0 | 13.279 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Αναβαλλόμενοι Φόροι (απαιτήσεις) | 8.321 | 8.321 | 0 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Εμπορικές Απαιτήσεις | 638.912 | 2.044.925 | -1.406.013 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Λοιπές Απαιτήσεις | 5.311.315 | 2.793.244 | 2.518.071 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Προπληρωμένα Έξοδα | 1.956 | 1.320 | 636 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Έσοδα Χρήσεως Εισπρακτέα | 760.897 | 0 | 760.897 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα | 692.599 | 3.708.089 | -3.015.490 | ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ |
| Μετοχικό Κεφάλαιο | 26.793.038 | 22.293.038 | 4.500.000 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Αποτελέσματα εις Νέο | -129.578 | 420.874 | -550.452 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Μακροπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις | 5.527.314 | 4.931.761 | 595.553 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις | 4.440.000 | 0 | 4.440.000 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Βραχυπρόθεσμες Δανειακές Υποχρεώσεις | 1.414.699 | 4.968.613 | -3.553.914 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Εμπορικές Υποχρεώσεις | 1.326.154 | 232.694 | 1.093.460 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Φόρος Εισοδήματος | 15.347 | 6.107 | 9.240 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Λοιποί Φόροι και Τέλη | 91.802 | 10.199 | 81.603 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Ασφαλιστικά Ταμεία | 17.760 | 15.204 | 2.556 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
| Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις | 5.081.476 | 8.476.821 | -3.395.345 | ΠΑΘΗΤΙΚΟ |
Ο δεύτερος πίνακας αφορά τον Λογαριασμό Αποτελεσμάτων της εταιρείας, η οποία το 2022 είχε Τζίρο σχεδόν 1,7 ΕΚ. Ευρώ και πραγματοποίησε Ζημιές 550 χιλ. Ευρώ.
| ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ | 1.674.364 | 1.088.228 | 586.136 |
| ΠΑΡΟΧΕΣ ΣΕ ΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΥΣ | -43.372 | -16.108 | -27.264 |
| ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ | -1.687.393 | -600 | -1.686.793 |
| ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ ΚΑΙ ΖΗΜΙΕΣ | -246.781 | -575.054 | 328.273 |
| ΕΚΤΑΚΤΑ ΚΑΙ ΑΝΟΡΓΑΝΑ ΕΣΟΔΑ | 22.003 | 175.000 | -152.997 |
| ΕΚΤΑΚΤΑ ΚΑΙ ΑΝΟΡΓΑΝΑ ΕΞΟΔΑ | -14.703 | -35.892 | 21.189 |
| ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΙ ΚΕΡΔΗ | 0 | 75.080 | -75.080 |
| ΕΞΟΔΑ ΚΑΙ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΤΡΑΠΕΖΩΝ | -29.372 | -3.041 | -26.331 |
| ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ & ΣΥΝΑΦΗ ΕΣΟΔΑ | 91.542 | 38.117 | 53.425 |
| ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ & ΣΥΝΑΦΗ ΕΞΟΔΑ | -316.740 | -292.250 | -24.490 |
| ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ | 0 | 0 | 0 |
| ΣΥΝΟΛΑ | -550.452 | 453.480 | -1.003.932 |
Στον τρίτο πίνακα παρουσιάζονται οι Ταμειακές Ροές, οι οποίες έχουν υπολογιστεί με την έμμεση μέθοδο (την πιο «μπακαλίστικη»).
| ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΡΟΕΣ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΑΠΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ | -192.530 | -3.589.921 | 3.397.391 |
| ΑΠΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ | -4.364.599 | -2.041.837 | -2.322.762 |
| ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ | 1.541.639 | 1.328.783 | 212.856 |
| ΣΥΝΟΛΟ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ | -3.015.490 | -4.302.975 | 1.287.485 |
| ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΕΝΑΡΞΗΣ ΧΡΗΣΗΣ | 3.708.089 | 8.011.064 | -4.302.975 |
| ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΤΕΛΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ | 692.599 | 3.708.089 | -3.015.490 |
Ακολουθούν οι πίνακες με την ανάλυση των Εμπορικών Απαιτήσεων, των Λοιπών Απαιτήσεων, των Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων, της ανάλυσης του Κύκλου Εργασιών (Πωλήσεις) των Λοιπών Εξόδων και Ζημιών και των Χρεωστικών Τόκων και Συναφών Εξόδων.
| ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ | 168.501 | 14.686 | 153.815 |
| ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΣΕ ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ | 452.903 | 2.007.080 | -1.554.177 |
| ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ | 17.508 | 23.159 | -5.651 |
| ΣΥΝΟΛΑ | 638.912 | 2.044.925 | -1.406.013 |
| ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΧΡΕΩΣΤΙΚΟ Φ.Π.Α. | 927.551 | 533.953 | 393.598 |
| ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΌ ΤΟ ΔΗΜΟΣΙΟ | 561.610 | 0 | 561.610 |
| ΔΟΣΜΕΝΕΣ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ | 45.000 | 0 | 45.000 |
| ΛΟΙΠΟΙ ΧΡΕΩΣΤΕΣ | 3.777.155 | 2.259.292 | 1.517.863 |
| ΣΥΝΟΛΑ | 5.311.316 | 2.793.245 | 2.518.071 |
| ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΔΑΝΕΙΑΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | 1.414.699 | 4.968.613 | -3.553.914 |
| ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | 1.326.154 | 232.694 | 1.093.460 |
| ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ | 15.347 | 6.107 | 9.240 |
| ΛΟΙΠΟΙ ΦΟΡΟΙ-ΤΕΛΗ | 91.802 | 10.199 | 81.603 |
| ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΑ ΤΑΜΕΙΑ | 17.760 | 15.204 | 2.556 |
| ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | 5.081.476 | 8.476.821 | -3.395.345 |
| ΣΥΝΟΛΑ | 7.947.238 | 13.709.638 | -5.762.400 |
| ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ | 501.689 | 188.228 | 313.461 |
| ΕΣΟΔΑ ΟΝΟΜΑΤΟΔΟΣΙΑΣ ΓΗΠΕΔΟΥ | 901.918 | 400.000 | 501.918 |
| ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΕΥΘΥΝΗ | 0 | 500.000 | -500.000 |
| ΕΣΟΔΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ & ΔΙΑΧ. ΓΗΠΕΔΟΥ | 270.757 | 0 | 270.757 |
| ΣΥΝΟΛΑ | 1.674.364 | 1.088.228 | 586.136 |
| ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ ΚΑΙ ΖΗΜΙΕΣ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΤΡΙΤΩΝ | 161.511 | 94.455 | 67.056 |
| ΛΟΙΠΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΞΟΔΑ | 53.081 | 116.399 | -63.318 |
| ΕΞΟΔΑ ΕΠΙΣΚΕΥΩΝ | 10960 | 0 | 10.960 |
| ΑΣΦΑΛΙΣΤΡΑ | 0 | 97.350 | -97.350 |
| ΛΟΙΠΟΙ ΦΟΡΟΙ -ΤΕΛΗ | 21.229 | 266.851 | -245.622 |
| ΣΥΝΟΛΑ | 246.781 | 575.055 | -328.274 |
| ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΗ ΕΞΟΔΑ | 2022 | 2021 | ΜΕΤΑΒΟΛΗ |
| ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ ΔΑΝΕΙΟΥ | 316.740 | 247.863 | 68.877 |
| ΕΞΟΔΑ ΚΑΙ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΤΡΑΠΕΖΩΝ | 29.372 | 3.041 | 26.331 |
| ΣΥΝΟΛΑ | 346.112 | 250.904 | 95.208 |
Σχετικά με τον Δείκτη Ρευστότητας (Ταμειακά Διαθέσιμα/Συνολικές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις) η «Δικέφαλος 1924 Α.Ε.» βρίσκεται για το 2022 στο 0,09 αντί 0,27 το 2021. Ως προς τις Συνολικές Υποχρεώσεις ο δείκτης διαμορφώνεται στο 0,04 από 0,20 πέρυσι. Αν, ωστόσο, συνυπολογίζαμε τις Συνολικές Απαιτήσεις προς τα Συνολικά Χρέη ο Δείκτης διαμορφώνεται στο 0,41 από 0,46 το 2021.
Τα πλέον σημαντικά σημεία του όγδοου Ισολογισμού της «Δικέφαλος 1924 Α.Ε.» είναι όπως και πέρυσι η ανάλυση των Υποχρεώσεων της εταιρείας τόσο των Μακροπρόθεσμων όσο και των Βραχυπρόθεσμων. Συγκεκριμένα:
- Όπως αναφέρεται στις σελ. 23 του Ισολογισμού (24 του pdf) οι «Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις» ήταν στις 31/12/2022 στα 9.967.314 Ευρώ και αφορούσαν το υπόλοιπο δανείου με την OPTIMA BANK λήξης 2026.
- Με βάση τον πίνακα των «Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων» προκύπτει ότι ποσό λίγο κάτω από 1,5 εκ. (1.414.699 Ευρώ) αφορά το Βραχυπρόθεσμο τμήμα του δανεισμού της εταιρείας. Το συγκεκριμένο ποσό είναι το 17,80% των συνολικών Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων (7.947.237).
Για την παρουσίαση του περσυνού Ισολογισμού πατήστε εδώ.
17 Αυγούστου 2023
«πουθενάς 1».
